Indberetning af skat for kryptovaluta kan være kompliceret. Derfor har vi lavet en guide, der hjælper dig gennem hele processen.
Sådan betaler du skat af kryptovaluta.
Vær opmærksom på, at de skatteoplysninger som Lunar stiller til rådighed i forbindelse med dine kryptohandler, udelukkende er vejledende. Lunar yder ikke skatterådgivning. Du er altid alene ansvarlig for at sikre, at din indberetning til skattemyndighederne er korrekt i overensstemmelse med din specifikke situation. Vi opfordrer dig til at søge professionel rådgivning, hvis du er i tvivl.
Kryptovaluta og skat.
Når du handler med kryptovaluta, skal du betale skat af din eventuelle fortjeneste. Du kan også få et fradrag for eventuelle tab. Men i modsætning til aktier og andre aktiver, som automatisk indberettes, skal du selv indberette din gevinst og dit tab på Skats hjemmeside.
Hos Lunar guider vi dig, så du er godt klædt på til din indberetning. Men først besvarer vi de mest almindelige spørgsmål om kryptovaluta og skat: Hvornår skal du betale skat af kryptovaluta? Hvor meget kan du forvente at betale? Og hvilke felter i din skatteformular kan du udfylde?
Denne guide er udelukkende en indikation, og du har selv ansvaret for, at du indberetter din gevinst korrekt til Skat. For yderligere information, besøg Skats hjemmeside .
Hvornår skal jeg betale skat af krypto?
Du skal først betale skat af en gevinst, når du har solgt den. Hvis du har tab, kan det til gengæld trækkes fra i skat. Fristen for at indberette dine gevinster og tab følger samme tidsplan som din årsopgørelse, typisk i maj.
Hvor meget skal jeg betale i skat af krypto?
Skat anser kryptohandel som “spekulation”, så al fortjeneste bliver beskattet som personlig indkomst. Det betyder, at din skattesats er den samme som din løn, mellem 37-52%, afhængigt af din skatteklasse og kommune.
Hvor skal jeg oplyse mine gevinster og tab?
For almindelige kryptoaktiver (såsom Bitcoin og Ethereum) eller NFT’er kan du oplyse dine gevinster i felt 20 på din årsopgørelse. Tab kan registreres i felt 58. Fordi beskatningen er forskellig for gevinster og tab, kan du ikke trække tab fra i dine gevinster, ligesom du kan med aktier.
For Stable coins, wrapped tokens eller kryptoaktiver som følger kursudviklingen på et underliggende aktiv kan du indberette din gevinst i felt 346 eller dit tab i felt 85. Stable coins, wrapped tokens eller kryptoaktiver som følger kursudviklingen på et underliggende aktiv er nemlig finansielle kontrakter og gevinst eller tab skal derfor beskattes som kapitalindkomst. Ved kapitalindkomst skal du modregne tab i gevinster.
For at undgå at betale restskat, kan du også oplyse, hvad du forventer at få af gevinst og tab på din forskudsopgørelse. Dine forventede gevinster kan oplyses i felt 250, mens dine forventede tab kan oplyses i felt 449. De indtastede forventninger bliver dog ikke automatisk overført til din årsopgørelse. Det er derfor vigtigt, at du altid sørger for, at din årsopgørelse også er opdateret.
Du kan læse mere om beskatning af kryptovaluta på Skats hjemmeside.
Eksempel på beskatning af kryptogevinst og -tab (for almindelige kryptoaktiver eller NFT’er)
Lad os sige, at du sælger en Bitcoin med en gevinst på 1.000 kr. Senere på året sælger du en anden med et tab på 1.000 kr. Med almindelige aktier ville det gå lige op. Men med kryptovaluta beskattes fortjenesten som personlig indkomst (fx 37%), så du betaler 370 kr. i skat (1.000 x 0,37).
Tab giver til gengæld et fradrag på ca. 25%, så du får 250 kr. tilbage (1.000 x 0,25). I sidste ende har du tabt 120 kr. (370 - 250) på grund af den forskellige beskatning af gevinster og tab. Det er vigtigt at være opmærksom på dette, når du handler.
Husk: Gem dokumentation for alle dine handler, så du kan bevise dine gevinster og tab for Skat. Uden det, kan din anmodning om skattefradrag blive afvist.
Nem indberetning med Lunar.
Vi ved, at indberetning af gevinster og tab til Skat kan virke uoverskueligt. Når du handler med kryptovaluta hos Lunar, er vi med til at gøre det nemt. Inden fristen for at justere din årsopgørelse udløber modtager du en enkel oversigt over dine handler for året samt en guide til, hvordan du kan indberette din skat.
Få svar på dine spørgsmål om krypto og Skat
Hvor meget skat betaler jeg af kryptovaluta?
Kryptovaluta beskattes som personlig indkomst. Det vil sige, at du som minimum skal betale 37% og op til cirka 52% i skat af dine realiserede gevinster.
Hvordan betaler jeg skat af kryptovaluta?
Skal jeg betale skat af urealiserede gevinster og tab for kryptovaluta?
Kan jeg trække tab fra i skat?
At investere i kryptovaluta indebærer risiko.
At investere i kryptovaluta indebærer risiko.
Al handel med kryptovaluta indebærer stor risiko. Værdien af dine kryptovalutaer kan både stige og falde, og du risikerer at miste alle de penge, du har investeret. Vi giver dig aldrig råd om køb eller salg af kryptovalutaer. Vi giver dig heller ikke nogen anbefalinger om, hvornår du skal købe eller sælge kryptovalutaer.
Ingen information fra Lunar skal derfor ses som anbefaling. Alle beslutninger er op til dig. Al handel med kryptovalutaer sker via Lunar Block A/S, en del af Lunar Group A/S. Da Lunar Block A/S ikke er en bank eller betalingstjeneste, har du ikke samme forbrugerbeskyttelse, og du er ikke dækket af Garantiformuen.